景德镇市审计局2023年部门预算

目录

第一部分　景德镇市审计局概况

    一、部门主要职责

    二、部门机构设置情况

第二部分景德镇市审计局2023年部门预算情况说明

    一、2023年部门预算收支情况说明

    二、2023年“三公”经费预算情况说明

第三部分审计局2023年部门预算表

    一、《收支预算总表》

    二、《部门收入总表》

    三、《部门支出总表》

    四、《财政拨款收支总表》

    五、《一般公共预算支出表》

    六、《一般公共预算基本支出表》

    七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

    八、《政府性基金预算支出表》

    九、《整体绩效目标》

    十、《绩效目标》

第四部分名词解释

第一部分景德镇市审计局概况

一、部门主要职责

景德镇市审计局成立于1983年，是景德镇市人民政府的组成部门，在市长和审计厅的领导下，负责全市的审计工作。市委审计委员会办公室成立于2019年，设在市审计局，接受市委审计委员会的直接领导。主要工作职能为：对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计；对领导干部实行自然资源资产审计；对国家、省、市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计；起草地方性审计法规草案，制定审计规章制度并监督执行；向市委审计委员会上报年度市级预算执行和其他财政支出情况审计报告及重大事项；指导和监督社会和内部审计工作；指导县（市、区）审计机关开展工作；完成市委、市政府和省审计厅交办的其他任务。

二、部门基本情况

审计局共有预算单位2个，局本级和审计技术保障中心。编制数为57人，其中行政编制34人、全额补助事业编制23人、部分补助事业编制0人、自收自支事业编制0人；实有人数82人，其中在职人数为49人，包括行政人员31人、全额补助事业人员18人、部分补助事业编人员0人、自收自支事业人员0人；离休人员0人；退休人员33人。在校学生0人，其中：高等学校0人、中等专业学校0人，其他0人。

第二部分审计局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

（一）预算收入情况

2023年审计局收入预算总额为1334.82万元，与上年预算相比上升301.27万元，主要原因是人员增加，审计工作量增加。其中：当年公共财政拨款收入1334.82万元，占收入预算总额的100％；政府性基金拨款收入0万元，占收入预算总额的0％；事业收入0万元，占收入预算总额的0％；事业单位经营收入0万元，占收入预算总额的0％；当年其他各项收入0万元，占收入预算总额的0％；上年结余结转收入0万元，占收入预算总额的0％。

（二）预算支出情况

2023年审计局支出预算总额为1334.82万元，与上年预算相比上升301.27万元，主要原因是人员增加，审计工作量增加。其中：按支出项目类别划分：基本支出1053.82万元，占支出预算总额的78.9％，包括工资福利支出971.86万元、商品和服务支出81.96万元；项目支出281万元，占支出预算总额的21.1％；债务利息支出0万元、基本建设支出0万元、其他资本性支出0万元、其他相关支出0万元；事业经营支出0万元，占支出预算总额的0％；对附属单位补助支出的0万元，占支出预算总额的0％；上缴上级支出0万元，占支出预算总额的0％。

按支出功能项目科目划分：一般公共服务1079.39万元，占支出预算总额的80.9％；社会保障和就业支出117.14万元，占支出预算总额的8.8％；卫生健康支出73.48万元，占支出预算总额的5.5％；住房保障支出64.81万元，占支出预算总额的4.9％。

（三）财政拨款支出情况

2023年审计局财政拨款支出预算为1334.82万元，占支出预算总额的100％，与上年预算相比上升301.27万元，主要原因是人员增加，审计工作量增加具体支出情况是：一般公共服务1079.39万元，占支出预算总额的80.9％；社会保障和就业支出117.14万元，占支出预算总额的8.8％；卫生健康支出73.48万元，占支出预算总额的5.5％；住房保障支出64.81万元，占支出预算总额的4.9％。

（四）政府采购预算情况

景德镇市审计局2023年政府采购预算9.7万元，比去年增加9.7万元，主要原因是人员增加，采购办公设备。

（五）政府基金收支情况

无政府基金收支预算。

（六）2023年“三公”经费预算情况说明

2023年市审计局“三公”经费年初预算安排11万元。其中：公务接待费11万元，比上年增11万元。

（七）整体绩效目标设置情况

2023年部门整体绩效目标是完成当年所有审计计划项目，部门预算情况是按规定使用资金。

（八）一级项目绩效目标设置情况

2023年实行绩效目标管理的一级项目1个，涉及资金281万元，其中：二级项目0个（部门预算中0万元以上的，且进行了绩效评审的项目0个，涉及资金0万元），涉及资金0万元。

（九）审计一级项目中各二级项目情况说明（部门本级）

一级项目概述

1）项目概述

根据市委审计委员会决议通过《2023年审计项目计划》开展各类审计项目。

2）立项依据

根据《中华人民共和国审计法实施条例》和年初审计项目计划需要充分保障部门预算、经济责任、自然资源、社保以及信息化审计的经费。

3）实施主体

景德镇市审计局

4）实施方案

开展实施部门预算、经济责任、自然资源、社保以及信息化审计项目

5）实施周期

2023年全年

6）年度预算安排

安排资金281万元

7）绩效目标和指标

指标1：合理安排审计项目，指标值：全年能按时完成全部审计项目。

指标2：资金到位率，指标值：100％。

指标3：审计质量提升工作，指标值：开展审计项目质量评比工作，加大审理业务会力度。

指标4：审计整改落实工作，指标值：全部整改到位。

指标5：经济责任项目审计，指标值：完全所有经责审计项目。

指标6：资金使用情况，指标值：90％

指标7：审计项目开展平均成本，指标值：5.63万元。

指标8：提高资金使用效益，指标值：人均查出问题资金比去年增长10％。

指标9：反腐倡廉工作，指标值：确保每年有移送问题，不少于20起。

指标10：脱贫攻坚项目审计，指标值：完成脱贫攻坚审计项目。

指标11：工程项目审计，指标值：完成工程审计项目。

指标12：政策跟踪落实情况项目审计，指标值：完成政策跟踪落实审计项目。

指标13：数据化项目审计，指标值：完成数据化审计项目。

指标14：被审计单位行政复议，指标值：无行政复议。

指标15：审计决定执行情况，指标值：审计决定全部执行。

第三部分景德镇市审计局2023年部门预算表

（详见附表）

第四部分名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2023年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2023年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。